Uchwały Rady: UCHWAŁA Nr 146/XXI/16 w sprawie zmiany Uchwały Nr 79/XII/15 Rady Gminy Bulkowo z dnia 30 grudnia 2015 roku w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Bulkowo na lata 2015-2028
UCHWAŁA Nr 146/XXI/16
RADY GMINY BULKOWO
z dnia 3 listopada 2016 roku
w sprawie zmiany Uchwały Nr 79/XII/15 Rady Gminy Bulkowo z dnia 30 grudnia 2015 roku w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Bulkowo na lata 2015-2028
Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (j. t. Dz. U. z 2016 r., poz.446) oraz art. 226, art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (jednolity tekst Dz. U. z 2013 r., poz.885 z późn. zm), Rada Gminy Bulkowo uchwala, co następuje:
§ 1. W uchwale Nr 79/XII/15 Rady Gminy Bulkowo z dnia 30 grudnia 2015 roku w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Bulkowo na lata 2015-2028 §1 otrzymuje brzmienie:
„Przyjmuje się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Bulkowo na lata 2016-2031 zgodnie z załącznikiem Nr 1 Tabelaryczna Prezentacja Wieloletniej Prognozy Finansowej i Zał. Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF do uchwały.”
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Bulkowo.
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Objaśnienia wartości przyjętych w zmianie WPF Gminy Bulkowo
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej obejmuje:
• aktualizację wartości w 2016 roku – wprowadzono wartości zgodne z aktualną wersją planu budżetowego na ten rok; /dokonano również, zgodnie z uchwałą nr 139/XX/16 z dnia 11 października zmiany kwoty długu kol. 6 w latach 2016-2031/
• aktualizację prognoz w zakresie dochodów i wydatków w latach 2017-2031 - zmiany prognoz dochodów i wydatków w celu urealnienia prognozy;
• aktualizację rozchodów i kwoty długu w latach 2016-2031, wynikającą ze zmian w planie konsolidacji zadłużenia, przeprowadzanej w celu spełnienia wymogu art. 243 ufp.
Poniżej przedstawiono dokładniejszy opis zmian wprowadzonych w poszczególnych kategoriach Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2031.
I. DOCHODY
Zmiany w zakresie prognoz dochodów obejmują korektę prognoz dochodów bieżących. W latach 2017-2031 wykorzystano wskaźniki wzrostu PKB realnego oraz inflacji. Prognozę dochodów z tytułu udziałów we wpływach z podatków dochodowych wyliczono z wykorzystaniem obu wskaźników. Pozycje podatki i opłaty, w tym podatek od nieruchomości, dochody z subwencji oraz dotacje i środki na cele bieżące wyliczono wykorzystując jedynie wskaźnik inflacji (dochody w latach 2017-2031 zostały zwiększone również o dotacje na wypłatę świadczeń wychowawczych 500+).
Wartości wskaźników inflacji i PKB realnego dla lat 2017-2031 zostały zaczerpnięte z dokumentu Wytyczne dotyczące założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego. Aktualizacja – październik 2016 r.
Dochody majątkowe nie uległy zmianie w stosunku do poprzedniej WPF.
II. WYDATKI
Prognoza wydatków bieżących od 2017 roku została sporządzona w oparciu o wyliczenia kosztów obsługi długu oraz założenia dotyczące koniecznych do wypracowania nadwyżek operacyjnych. Koszty obsługi długu zostały wyliczone zgodnie z aktualnymi danymi dotyczącymi posiadanych i planowanych zobowiązań oraz ich harmonogramów spłaty. W celu wyliczenia odsetek wykorzystano faktyczne lub szacowane wartości marży każdego zobowiązania oraz odpowiednie dla nich stawki bazowe WIBOR. Przyjęto, że od 2017 roku stawki WIBOR wyniosą 2,0 p.p we wszystkich latach prognozy.
Wydatki bieżące (bez obsługi długu) w latach 2017-2020 zostały opracowane poprzez waloryzację tej samej pozycji z roku poprzedzającego o prognozowaną wartość inflacji. Od 2021 roku wydatki bieżące bez obsługi długu wzrastają w tempie wzrostu dochodów bieżących. Pozwoli to utrzymać Gminie wielkość nadwyżki operacyjnej na stałym poziomie, a przy sukcesywnej spłacie długu wpłynie na niewielki wzrost udziału nadwyżki bieżącej w dochodach bieżących, powodowany stopniowo obniżającymi się kosztami obsługi długu.
Wydatki majątkowe zostały zaprognozowane z uwzględnieniem planowanej na 2016 r. konsolidacji długu, wykazu przedsięwzięć oraz możliwości samodzielnego finansowania inwestycji wynikających z wypracowanej nadwyżki operacyjnej. Od 2017 r. ze względu na brak określonych na ten moment dalszych planów inwestycyjnych, założono limit wydatków majątkowych na maksymalnym możliwym poziomie, niewymagającym pozyskania zewnętrznego finansowania.
III. PRZYCHODY
W 2016 roku Gmina planuje przychody w kwocie 1.721.837,00 zł w formie kredytu długoterminowego. Przychody w takiej kwocie pozwolą zrealizować zaplanowane wydatki inwestycyjne oraz pokryć rozchody budżetu.
IV. ROZCHODY
Prognoza rozchodów Gminy Bulkowo została sporządzona na podstawie zestawienia harmonogramów spłaty zobowiązań po przeprowadzeniu planowanej konsolidacji zadłużenia z wykorzystaniem kredytu konsolidacyjnego. Dokładny opis zmian wynikających z przeprowadzonej konsolidacji został przedstawiony w następnym rozdziale. Dokonano również zmian w kolumnie 5.1.1 w której zostały wprowadzone wyłączenia z limitu spłat zobowiązań zgodnie z podpisanymi aneksami.
V. KONSOLIDACJA ZADŁUŻENIA
Aby Gmina zachowała zdolność obsługi długu zgodnie z wymogami art. 243 ufp konieczne jest przeprowadzenie konsolidacji zadłużenia przy jednoczesnej restrukturyzacji terminów spłaty. Gmina Bulkowo planuje przeprowadzenie konsolidacji części posiadanego zadłużenia pod koniec 2016 roku wykorzystując do tego kredyt konsolidacyjny. Środki pochodzące z kredytu konsolidacyjnego nie zostaną przelane na rachunek Gminy, lecz rozdysponowane bezpośrednio na rachunki banków – wierzycieli przedpłacanych kredytów.
Konsolidacja obejmie następujące zobowiązania Gminy:
- kredyt w Banku Ochrony Środowiska, marża – 2,70%, kwota zobowiązania w momencie przedpłaty 1.067.208,00 zł, umowa nr 1814/11/2009/1290/F/INW/,
- kredyt w Banku Ochrony Środowiska, marża – 1,35%, kwota zobowiązania w momencie przedpłaty 1.385.912,41 zł, umowa nr 880/09/2011/1102/F/INW/,
- kredyt w Banku Ochrony Środowiska, marża 1,70%, kwota zobowiązania w momencie przedpłaty 719.704,38 zł, umowa nr S/29/11/2012/1157/F/OBR
- kredyt w Getin Noble Bank S.A. Warszawa, marża 1,73% - kwota zobowiązania w momencie przedpłaty 700.000,00 zł, umowa nr S2075/KO/2015
Suma przedpłat to 3.872.824,79 zł.
Harmonogram spłaty wskazanych czterech kredytów został zastąpiony harmonogramem spłaty kredytu konsolidacyjnego.
|
